Gestion des avoirs
Un avoir est un montant mis à disposition d'un membre pour acquitter une facture dans le futur.
Dans Cogito un avoir est un paiement artificiel (créé manuellement) dont on aura attribué le statut d'avoir : le montant ne vient pas de la banque mais est offert au membre.
Paramétrage de base :
- Activer la gestion des avoirs dans la vue Administration Club -> Mes options
- Choisir le compte des avoirs dans les paramètres comptabilité de la vue Administration Club -> Club
Si votre plan comptable n'a pas de compte pour les avoirs, créer un compte passif (l'argent de ce compte n'est pas au Club mais appartient au client, c'est donc une dette)
Création d'un avoir :
- A partir de la vue "Membres" -> sous vue "Paiements" ajouter un paiement
- Renseigner le montant de l'avoir
- Cocher la case "Avoir".
- Choisir le compte au débit (contre partie de l'opération de comptabilisation de l'avoir)
La contre partie est un débit sur un compte de revenu (le débit d'un compte de revenu correspond à une diminution du solde de ce compte)
Dans l'exemple ci-dessus, nous désirons créer un avoir de 50.- pour du matériel dont le compte de comptabilisation sera le 6500 (Recettes diverses).
Il est possible d'afficher le montant total des avoirs des membres sur la facture. Pour se faire, cocher la case "Imprimer les avois restants" dans la vue Administration club -> Club :
La facture sort ainsi :
Utilisation de l'avoir
Dans la vue Facturation -> Tous les paiements
Repérer la paiement "Avoir" :
Puis utiliser le montant dispo. pour une autre fact. :
Sélection de la facture sur laquelle imputer l'avoir :
Validation de l'action :
Le montant disponible de l'avoir est à 0.- :
Que se passe t-il au moment de la comptabilisation ?
Comptabilisation de l'avoir :
- Débit : Compte X choisi au moment de la création de l'avoir
- Crédit : Compte des avoirs
Comptabilisation l'acquittement de l'avoir de la facture :
- Débit : Compte des avoirs
- Crédit : Compte débiteur
Comptabilisation de la facture :
- Débit : Compte débiteur
- Crédit : Compte de produit de la vente
Dans notre exemple ci-dessus, nous avons fait une facture pour une vente de casquette et en avons déduit l'avoir de 50.-.
Lorsque nous comptabilisons cette facture, voici les écritures crées par Cogito :
